ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ
БУХГАЛТЕРСКИЕ УСЛУГИ

г. Москва, ул. Бибиревская, д.17Б

г. Подольск, ул.Кирова, д.82, оф. 39

amber@amberltd.ru

8 (495) 648-61-34

Заказать звонок
 

Альфа Поток небанковское кредитование

Бизнес-кредит - это то, что довольно часто интересует наших клиентов, потому что приобрести дорогостоящее оборудование, недвижимость или крупную партию товара без помощи инвестора затруднительно. На помощь малому и среднему бизнесу приходят, прежде всего, банки, которые предлагают кредиты для бизнеса на выгодных и не очень условиях. Поскольку условия у российских банков чаще именно "не очень", популярность набирает так называемое небанковское кредитование. В частности, Альфа-банк разработал инвестиционный проект Альфа Поток, которым пользуются несколько наших клиентов.

Альфа Поток - это автоматизированный онлайн-сервис, позволяющий физическим лицам вкладывать деньги и кредитовать малый бизнес. Человек, вкладывающий средства, именуется инвестором, а кредитуемая компания – заёмщиком. После оформления договоров займа с каждым инвестором (количество их может быть неограниченным и зависит от общей суммы займа), компания-заемщик совершает погашение основной суммы долга и процентов согласно утвержденному графику платежей. Удобнее пользоваться Альфа Потоком, если у Вас открыт расчетный счет в Альфа-банке, тогда платежные поручения на перечисление основной суммы долга, процентов и пеней формируются автоматически.

Согласно НК РФ компания-заемщик является налоговым агентом по договорам займа, заключенным посредством сервиса. В связи с этим мы обязаны удерживать и оплачивать в бюджет 13% с дохода инвесторов, а также сдавать отчетность по форме 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Что касается НДФЛ с дохода инвесторов, то здесь все расчеты автоматизированы, платежные поручения автоматически формируются в системе. Важно, что в случае, если погашение прошло не в полном объеме на указанную дату в графике платежей (например, не хватило средств на счете заёмщика), то платежное поручение на НДФЛ формируется не в зависимости от дохода инвесторов по графику платежей, а исходя из реально полученного инвесторами дохода на текущую дату.

Также сервис предлагает воспользоваться внешними обработками, с помощью которых возможно загрузить необходимую информацию по инвесторам в систему 1С и отразить все операции по займу. Открыв обработку, необходимо ввести регистрационные данные и заполнить настройки для создаваемых документов (статьи движения денежных средств и прочее). После загрузки операций бухгалтеру остается только проверить все произведенные начисления.

При переводе средств на счет заемщика после загрузки из банк-клиента соответствующей операции обработка формирует бухгалтерские проводки Д51 - К66.03, распределяя на счете 66.03 займ по инвесторам-физическим лицам.

Далее, после каждой загрузки операций из сервиса, в 1С создаются следующие начисления:

  • Д91.02 - К66.04 - начисление процентов кредитору,
  • Д66.04 - К68.01 - начисление НДФЛ по процентному доходу.

Если же заёмщик по каким-либо причинам просрочил оплату, то обработка формирует:

  • Д91.02 - К76.09 - начисление пени по договору займа,
  • Д76.09 -К68.01 - начисление НДФЛ по пеням.

Также, после загрузки из банк-клиента выписки за этот период, обработка проводит соответствующие списания:

  • Д66.03 - К51 - возврат суммы основного долга,
  • Д66.04 - К51 - оплата процентов,
  • Д76.09 - К51 - оплата пени,
  • Д68.01 - К51 - уплата НДФЛ с дохода инвестора.

Что же касается отчетности, то сервис автоматически формирует отчетность 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, и не только по займам в Потоке, но и объединяет с отчетностью компании, если в ней есть сотрудники, по которым формируется отчетность в 1С. Бухгалтеру остается выгрузить из 1С отчет 6-НДФЛ по сотрудникам компании и загрузить его в личный кабинет сервиса, указав адрес электронной почты, на который он хочет получить ответ. Справки 2-НДФЛ по инвесторам сервис создает с нумерацией, сквозной с реестром справок по сотрудникам компании, для этого необходимо указать номер последней справки по сотруднику.

Для нас как для компании, работающей в сфере бухгалтерского аутсорсинга, огромный плюс Альфа Потока состоит в том, что все расчеты автоматизированы - не приходится самостоятельно делать платежки на уплату НДФЛ, проводить по банку 100 человек инвесторов, заполнять по процентам 6-НДФЛ. Далеко не все площадки взаимного кредитования могут этим похвастаться. Однако есть и минус - продолжительная по времени обработка данных о выплатах, т.к. на следующий день после списаний не всегда возможно загрузить в бухгалтерскую базу актуальные данные.

Заказать звонок

Задать вопрос специалисту

По всем вопросам
вы можете обращаться
ежедневно
с 9:00 до 19:00

8 (495) 648-61-34

amber@amberltd.ru

Выберите услуги, которые вы бы хотели заказать, и наши менеджеры свяжутся с вами в ближайшее время.

ВАШИ КОНТАКТНЫЕ ДАННЫЕ